Roll Opciones De Acciones En Irak

Información legal importante sobre el correo electrónico que va a enviar. Al utilizar este servicio, acepta ingresar su dirección de correo electrónico real y enviarla únicamente a personas que conozca. Es una violación de la ley en algunas jurisdicciones falsamente identificarse en un correo electrónico. Toda la información que proporcione será utilizada por Fidelity únicamente con el propósito de enviar el correo electrónico en su nombre. La línea de asunto del correo electrónico que envíe será Fidelity: Se ha enviado su correo electrónico. Fondos Mutuos y Inversiones en Fondos Mutuos - Fidelity Investments Al hacer clic en el enlace se abrirá una nueva ventana. Lo básico Invirtiendo su IRA Retirándose de su IRA Aprenda más Compare Cuatro Opciones para su 401 viejo (k) Consiguió un 401 (k) viejo de un patrón anterior Podemos ayudarle a tomar la decisión correcta para sus necesidades específicas. Tres maneras de ayudar a maximizar sus ahorros Cuando usted se jubila o cambia de trabajo, tiene tres opciones para su 401 (k) que puede proporcionar continuas potenciales oportunidades de crecimiento con impuestos diferidos. 1 O bien, puede cobrar, pero tenga en cuenta que se aplicarán los impuestos, además de posibles sanciones por retiro. Pasa a un IRA de fidelidad Le permite consolidar sus cuentas de jubilación en un solo lugar, mientras continúa el potencial de crecimiento con impuestos diferidos. Con un IRA de Fidelity, tiene acceso a una amplia gama de opciones de inversión. Pasa a un nuevo plan de trabajo (si está permitido) Le permite consolidar su 401 (k) s en una sola cuenta, mientras continúa con un potencial de crecimiento diferido. Las opciones de inversión varían según el plan. Manténgase en el plan de trabajo anterior (si está permitido) le permite continuar con el crecimiento de impuestos de crecimiento diferido sin embargo, ya no puede contribuir al plan de edad. Las opciones de inversión varían según el plan. Compare sus opciones Obtenga una comparación de lado a lado con más detalles destacando los pros y los contras de cada opción potencial de crecimiento con ventajas impositivas para ayudarle a decidir cuál es el adecuado para usted. Cobranza de un 401 (k) Dependiendo de su plan y su situación, usted puede optar por sacar el dinero de su plan 401 (k). Si usted saca, obtendrá acceso inmediato a su dinero, lo cual puede satisfacer sus necesidades si enfrenta una dificultad inesperada. Sin embargo, su distribución en efectivo estará sujeta a impuestos estatales y federales y, antes de los 59 años de edad, se aplicará una penalidad de 10 retiros. 5 Al pasar sobre su antiguo 401 (k) a un IRA, la penalidad de retirada anticipada no se aplicará. Además, si usted saca de su 401 (k), su dinero ya no tendrá el potencial de seguir creciendo impuesto diferido. En otras palabras, no tendrías casi ninguna de las ventajas de las otras tres opciones resaltadas aquí. Necesita ayuda para entender sus opciones Fidelity ha dedicado especialistas en rollover disponibles para ayudar con cualquier cosa, desde una rápida pregunta sobre sus opciones hasta guiarlo a través de cada paso del proceso de rollover. Llame al 800-343-3548 para hablar con un especialista en rollover de Fidelity ahora. Tenga en cuenta que invertir implica riesgos. El valor de su inversión fluctúa con el tiempo, y usted puede ganar o perder dinero. La orientación proporcionada es educativa. Las opiniones expresadas son a la fecha indicada y pueden cambiar según el mercado y otras condiciones. A menos que se indique lo contrario, las opiniones son las del orador y no necesariamente las de Fidelity Investments. Asegúrese de considerar todas sus opciones disponibles y las tarifas y características aplicables de cada una antes de mover sus activos de jubilación. 1. Traditional o Rollover IRA 2. El nuevo empleador puede imponer un período de espera. 3. Usted puede recibir distribuciones gratuitas de penalización de un plan de empleador calificado si termina su empleo con el empleador patrocinando el plan durante o después del año en que cumpla 55 años. 4. Las IRA están protegidas bajo la ley de bancarrota federal. Consulte a su asesor legal para obtener información más detallada. 5. La porción imponible de su retiro que es elegible para una transferencia a una cuenta de retiro individual (IRA) u otro plan de retiro de empleadores está sujeta a una retención federal obligatoria de impuestos sobre la renta, a menos que se transfiera directamente a un IRA u otro plan de empleador. Si tiene menos de 59 años de edad, la parte imponible de su retiro también puede estar sujeta a una multa de 10 retiros anticipados, a menos que califique para una excepción a esta regla. Asegúrese de entender las consecuencias fiscales y las reglas de los planes para las distribuciones antes de iniciar una distribución. Puede que desee consultar a su asesor fiscal sobre su situación. Como - Haga clic en este enlace para Añadir esta página a sus favoritos Share - Haga clic en este enlace para compartir esta página a través de correo electrónico o medios sociales Imprimir - Haga clic en este enlace para Imprimir esta página Rollovers of Retirement Distribuciones de Plan y IRA La mayoría de los pagos de pre-jubilación que recibe de un plan de jubilación o IRA se pueden cancelar depositando el pago en otro plan de retiro o IRA dentro de 60 días. También puede solicitar que su institución financiera o plan transfiera el pago directamente a otro plan o IRA. El Rollover Chart resume las transacciones permitidas de rollover. ¿Por qué voltear? Cuando se vuelca sobre una distribución del plan de jubilación, generalmente no paga impuestos hasta que lo retire del nuevo plan. Al rotar, youre ahorro para su futuro y su dinero sigue creciendo impuesto diferido. Si no rebasa su pago, será imponible (que no sea las distribuciones de Roth calificadas y las cantidades ya gravadas) y también puede estar sujeto a impuestos adicionales a menos que sea elegible para una de las excepciones al impuesto adicional sobre las distribuciones anticipadas. ¿Cómo puedo completar un rollover? Rollover directo Si está recibiendo una distribución de un plan de jubilación, puede pedirle al administrador del plan que realice el pago directamente a otro plan de jubilación oa un IRA. Póngase en contacto con el administrador del plan para obtener instrucciones. El administrador puede emitir su distribución en forma de un cheque pagadero a su nueva cuenta. Ningún impuesto será retenido de su monto de transferencia. Trustee-to-trustee transfer Si usted está recibiendo una distribución de un IRA, usted puede pedir a la institución financiera de la celebración de su IRA para hacer el pago directamente de su IRA a otro IRA o un plan de jubilación. No se cobrará ningún impuesto de su monto de transferencia. Capítulo de 60 días Si una distribución de un IRA o un plan de jubilación se paga directamente a usted, puede depositar todo o una parte de él en un IRA o un plan de jubilación dentro de 60 días. Los impuestos serán retenidos de una distribución de un plan de retiro (vea abajo), así que usted tendrá que usar otros fondos para rodar sobre la cantidad total de la distribución. ¿Cuándo debo rolar Usted tiene 60 días a partir de la fecha en que recibió un IRA o una distribución del plan de jubilación para transferirlo a otro plan o IRA. El IRS puede renunciar al requisito de rollover de 60 días en ciertas situaciones si no cumplió con el plazo debido a circunstancias fuera de su control. Regla de reinversión por año del IRA Por lo general, no puede hacer más de un rollover del mismo IRA dentro de un período de 1 año. Tampoco puede hacer un rollover durante este período de 1 año desde el IRA al que se distribuyó la distribución. A partir del 1 de enero de 2017, sólo puede hacer una transferencia de un IRA a otro (o el mismo) IRA en cualquier período de 12 meses, independientemente del número de IRA que posee. El límite de uno por año no se aplica a: transferencias de IRAs tradicionales a Roth IRAs (conversiones) transferencias de trustee a trustee a otro IRA Iro-to-plan rollovers planeo-a-Iro rollovers rollovers plan a plan Una vez que esto Las consecuencias fiscales son: debe incluir en los ingresos brutos cualquier cantidad anteriormente no gravada distribuida de un IRA si usted hizo un rollover de IRA a IRA (que no sea un rollover de un IRA tradicional a un IRA de Roth) en el precedente 12 meses, y puede estar sujeto al impuesto de retirada anticipada de 10 años sobre la cantidad que incluye en el ingreso bruto. ¿Qué tipos de distribuciones puedo desplegar sobre IRA. Puede transferir todo o parte de cualquier distribución de su IRA excepto: Planes de jubilación. Puede transferir todo o parte de cualquier distribución de su cuenta del plan de jubilación, excepto: Distribuciones mínimas requeridas, Préstamos tratados como una distribución, Distribuciones de dificultades, Distribuciones de las contribuciones excedentes y ganancias relacionadas, Una distribución que forma parte de una serie de pagos sustancialmente iguales , Retiros que eligen fuera de arreglos de contribución automáticos, Distribuciones para pagar accidente, salud o seguro de vida, Dividendos en valores de empleador, o asignaciones de corporación de S tratadas como distribuciones consideradas. Las distribuciones que se pueden revertir se denominan distribuciones de rollover elegibles. Por supuesto, para obtener una distribución de un plan de jubilación, usted tiene que cumplir con los planes de las condiciones para una distribución, como la terminación del empleo. Se retendrán los impuestos de mis cuentas IRA de distribución. Una distribución de IRA pagada a usted está sujeta a retención 10 a menos que elija fuera de la retención o elija tener una cantidad diferente retenida. Usted puede evitar la retención de impuestos si decide hacer una transferencia de trustee-a-trustee a otro IRA. Planes de retiro . Una distribución del plan de retiro pagada a usted está sujeta a la retención obligatoria de 20, incluso si tiene la intención de rodar más tarde. La retención no se aplica si se transfiere la cantidad directamente a otro plan de jubilación oa un IRA. Una distribución que se le envíe en forma de cheque pagadera al plan de recepción o IRA no está sujeta a retención. ¿Cuánto puedo retrasar si los impuestos fueron retenidos de mi distribución? Si usted no ha elegido una transferencia directa, en el caso de una distribución de un plan de jubilación, o no ha elegido fuera de retención en el caso de una distribución de un IRA , El administrador del plan o el fideicomisario de IRA retenerán impuestos de su distribución. Si posteriormente distribuye la distribución en un plazo de 60 días, debe utilizar otros fondos para compensar la cantidad retenida. Ejemplo. Jordan, de 42 años, recibió una distribución de rollover elegible de 10.000 de su plan 401 (k). Su patrón retenido 2.000 de su distribución. Si Jordania decide más tarde rotar los 8.000, pero no los 2.000 retenidos, reportará 2.000 como ingreso imponible, 8.000 como una sobrecarga no tributable y 2.000 como impuestos pagados. Jordania también debe pagar el impuesto adicional de 10 sobre las distribuciones anticipadas en los 2.000 a menos que ella califica para una excepción. Si Jordania decide lanzar sobre los 10.000, debe contribuir 2.000 de otras fuentes. Jordania reportará 10.000 como rollover no tributable y 2.000 como impuestos pagados. Si rebasa el monto total de cualquier distribución de rollover elegible que reciba (la cantidad real recibida más los 20 que se retuvo -10.000 en el ejemplo anterior): Su distribución completa estaría exenta de impuestos y evitaría los 10 impuestos adicionales Sobre las distribuciones tempranas. Qué sucede si no hago ninguna elección con respecto a mi distribución del plan de jubilación El administrador del plan debe darle una explicación por escrito de sus opciones de renovación para la distribución, incluido su derecho a que la distribución se transfiera directamente a otro plan de jubilación oa un IRA. Si ya no está empleado por el empleador manteniendo su plan de jubilación y su cuenta de plan es de entre 1.000 y 5.000, el administrador del plan puede depositar el dinero en un IRA a su nombre si usted no elige recibir el dinero o rodarlo. Si la cuenta de su plan es de 1.000 o menos, el administrador del plan puede pagarle, menos, en la mayoría de los casos, retención del impuesto sobre la renta, sin su consentimiento. Todavía puede rodar la distribución en un plazo de 60 días. Qué cuentas de jubilación pueden aceptar rollovers Usted puede rodar su dinero en casi cualquier tipo de plan de jubilación o IRA. Consulte el cuadro de rollover para ver las opciones. ¿Es mi plan de jubilación requerido para permitir la transferencia de cualquier cantidad elegible para una distribución? Si usted recibe una distribución de rollover elegible de su plan de 200 o más, su administrador del plan debe proporcionarle un aviso informándole de sus derechos para transferir o transferir el Distribución y debe facilitar una transferencia directa a otro plan o IRA. Es mi plan de jubilación requerido para aceptar contribuciones de rollover Su plan de jubilación no está obligado a aceptar contribuciones de rollover. Consulte con su nuevo administrador del plan para averiguar si se les permite y, si es así, qué tipo de contribuciones se aceptan. Recursos adicionales Página Última revisión o actualización: 19-Feb-2016Información legal importante sobre el correo electrónico que va a enviar. Al utilizar este servicio, acepta ingresar su dirección de correo electrónico real y enviarla únicamente a personas que conozca. Es una violación de la ley en algunas jurisdicciones falsamente identificarse en un correo electrónico. Toda la información que proporcione será utilizada por Fidelity únicamente con el propósito de enviar el correo electrónico en su nombre. La línea de asunto del correo electrónico que envíe será Fidelity: Se ha enviado su correo electrónico. Fondos Mutuos y Inversiones en Fondos Mutuos - Fidelity Investments Al hacer clic en el enlace se abrirá una nueva ventana. Qué es lo que ofrecemos Recursos de los productos Aprenda más Preguntas frecuentes de IRA: Beneficios y reglas de las sobresueltas Distribuciones mínimas requeridas (MRDs) Una IRA de inversión es una IRA tradicional que usualmente son utilizadas por aquellos que han cambiado de empleo o jubilados y tienen activos acumulados en su plan de jubilación patrocinado por el empleador , Tal como un 401 (k). Las distribuciones elegibles de estos planes se pueden canjear directamente en un IRA de Rollover de Fidelity sin incurrir en ninguna sanción tributaria y los activos permanecen invertidos con impuestos diferidos. La consolidación de múltiples cuentas del plan de jubilación patrocinado por el empleador en un solo IRA de Rollover puede facilitar la asignación y monitoreo de sus activos de jubilación. Un rollover toma tres pasos: Abra el IRA apropiado. Mueva su dinero a Fidelity para hacer esto, necesitará iniciar un rollover de su plan anterior de empleadores. Elija sus inversiones en el Rollover IRA. Llame al 800-343-3548 y un especialista en vuelcos le ayudará en cada paso del camino. Ellos pueden responder a sus preguntas, además de ayudarle a iniciar la distribución y completar cualquier papeleo que pueda ser requerido. Tenga en cuenta que si tiene un IRA existente en Fidelity, puede canjear sus activos en esa cuenta (consulte la siguiente pregunta). Sí, pero puede ser importante que tenga en cuenta que si hace rodar los fondos 401 (k) antes de impuestos en un IRA tradicional, es posible que no pueda convertir esos fondos en un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Póngase en contacto con su asesor fiscal para obtener más información. Generalmente, no hay implicaciones tributarias si completa un rollover directo y los activos van directamente de su plan patrocinado por el empleador en un Rollover o IRA tradicional a través de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Sin embargo, si usted elige convertir parte o la totalidad de sus ahorros en su plan de jubilación patrocinado por el empleador directamente a un IRA de Roth, la conversión estaría sujeta al impuesto sobre la renta ordinario. Póngase en contacto con su asesor fiscal para obtener más información. Si retira los activos de su antiguo plan de jubilación patrocinado por el empleador, el cheque es pagadero a usted, y los impuestos son retenidos, es posible que todavía pueda completar un rollover de 60 días. Dentro de los 60 días de recibir el cheque de distribución, debe depositar el dinero en un IRA de Rollover para evitar los impuestos actuales sobre la renta. Si los impuestos se retenían de la distribución, tendría que reemplazar esa cantidad si desea transferir su distribución completa a su Fidelity IRA. Si tiene los activos por más de 60 días, su distribución estará sujeta a los impuestos sobre la renta actuales ya una multa de 10 retiros anticipados si tiene menos de 59 años. Sí, visite las transferencias IRA para obtener una visión general rápida del proceso en línea. Si desea pasar por alto un plan de ahorro de jubilación de los empleadores anterior que es recordkept por Fidelity, por favor llame a un especialista rollover en 800-343-3548 para asistencia. La mayoría de las personas son elegibles para convertir su 401 (k) a un Roth IRA sin embargo, es importante estar al tanto de las implicaciones fiscales potenciales. Si tiene dinero en un Roth 401 (k) designado, puede rodar directamente en un Roth IRA sin incurrir en ninguna sanción fiscal. Sin embargo, si los fondos 401 (k) son antes de impuestos, a continuación, la conversión a un Roth IRA será un evento imponible. Sin embargo, una conversión tiene el potencial de ayudar a minimizar los impuestos futuros y maximizar los ahorros para la jubilación. Hay varios factores a considerar al decidir si la conversión a un Roth IRA puede ser adecuado para usted. Llame a Fidelity para obtener más información sobre cómo convertir sus ahorros en un IRA de Roth. Youll tiene que reemplazar el 20 que fue retenido con sus propios ahorros si desea pasar toda su distribución a su Fidelity IRAall dentro de los 60 días de recibir la distribución. Si lo hace, el 20 que fue retenido se acredita hacia su obligación de impuesto sobre la renta cuando presenta su declaración de impuestos. Sin embargo, si usted no tiene el efectivo para compensar los 20 retenidos, el IRS considerará que 20 como una distribución, lo que está sujeto a los impuestos y una posible 10 pena de retirada anticipada si usted es menor de 59 años. Generalmente debe haber un Evento distribuible. El evento de elegibilidad más común es cuando un individuo deja el servicio de su empleador. Otras razones pueden incluir el logro de la edad de 59 años, la muerte o la discapacidad. Comuníquese con su plan para determinar si usted es elegible para una distribución y, por lo tanto, una renovación. Sí, puede agregar dinero a su IRA con contribuciones anuales o puede consolidar otros activos de plan de jubilación patrocinados por el empleador anterior o IRA. Algunas personas optan por hacer sus contribuciones anuales a su IRA para que sólo tienen que realizar un seguimiento de una cuenta. Esto puede ser adecuado para usted si no tiene ganas de devolver estos activos a un plan de jubilación calificado en un futuro empleador. Los activos pueden ser mezclados y aún así ser elegibles para rodar en otro plan de empleador en el futuro sin embargo, es a la discreción del plan de recepción para determinar qué tipo de activos se pueden revertir. No, por lo general, debe comenzar a tomar retiros, conocidos como distribuciones mínimas requeridas (MRD), de todas sus cuentas de jubilación (excluyendo Roth IRA) a más tardar el 1 de abril del año siguiente al año en que cumpla 70 años. El administrador de su plan para ver si hay otras reglas que pueden requerir que el dinero sea retirado antes de cumplir 70 años. Por ejemplo, muchos planes requieren que las cuentas menores de 5.000 sean retiradas o canceladas. Obtenga más información sobre los MRD. Los planes tienen reglas y requisitos diferentes para los activos 401 (k). Algunos planes 401 (k) ofrecen igual flexibilidad tanto a los empleados actuales como a los ex empleados, mientras que otros imponen restricciones sobre los tipos de retiro y la frecuencia. Por ejemplo, algunos planes pueden permitir retiros parciales, mientras que otros pueden requerir que usted deje todos los fondos en el plan o realice un rollover completo o pago en efectivo. Consulte las reglas de los planes para obtener más información. Generalmente, no se puede canjear fondos de su activo 401 (k), pero hay algunas excepciones. Por ejemplo, algunos planes permiten retiros en servicio a los 59 años. Si usted es menor de 59 años, o si su plan no tiene esa provisión de retiro, usted puede ser capaz de retirar (o rotar) tipos específicos de contribuciones. Por ejemplo, si en el pasado usted rodó dinero directamente de un 401 (k) viejo en su plan actual, puede ser capaz de mover ese dinero fuera de su plan en un IRA. Usted puede, pero es importante seleccionar el IRA adecuado para sus necesidades. Un IRA tradicional (o Rollover) se utiliza típicamente para los activos antes de impuestos porque los ahorros se mantendrán invertidos sobre una base de impuestos diferidos y usted no tendrá impuestos sobre la transacción de refinanciación en sí. Sin embargo, si usted rueda activos antes de impuestos en un Roth IRA, usted deberá impuestos sobre esos fondos. Para los activos después de impuestos, sus opciones son un poco más variadas. Usted puede rodar los fondos en un Roth IRA libre de impuestos. También tiene la opción de tomar los fondos en efectivo o rodar en un IRA junto con sus ahorros antes de impuestos. Si elige esta última opción, es importante que mantenga un registro de la cantidad después de impuestos para que cuando comience a recibir distribuciones, sepa qué fondos ya han sido gravados. IRS Form 8606 está diseñado para ayudarle a hacer esto. Antes de tomar una decisión, consulte con un asesor fiscal acerca de su situación específica. La respuesta depende de las reglas de su plan de beneficios definidos y del tipo de plan de beneficios definidos. Los planes de beneficios definidos, a menudo llamados planes de pensiones, son cuentas calificadas, lo que significa que contienen dinero que no ha sido gravado como ingreso. Históricamente, tales planes no permiten este tipo de transferencia hasta que usted jubile oficialmente, si o no usted era un empleado activo en el momento de la jubilación. Sin embargo, como el ambiente laboral y las reglas del IRS han cambiado con el tiempo, muchos planes de pensiones ahora ofrecen una mayor flexibilidad. Si su plan de beneficios definidos ofrece el tipo de distribución adecuado, puede transferirlo a un IRA oa un nuevo plan de empleadores, si el plan lo permite. Debe consultar con su empleador actual para determinar si aceptarán un vuelco de este tipo. Sin embargo, antes de tomar una decisión, considere que una pensión puede ser una gran fuente de ingresos garantizados en la jubilación y no debe ser despedida a menos que tenga un plan específico para generar ingresos suficientes sin los pagos de pensión. La plusvalía latente neta es la diferencia entre el precio inicialmente pagado por una acción (su base de costos) y su valor de mercado actual. Para los participantes del plan de jubilación que poseen acciones del empleador que han crecido en valor de su costo original, puede ser beneficioso adoptar una estrategia NUA para las acciones del empleador. Por lo general, desde el punto de vista fiscal, es más favorable para los participantes transferir sus activos del plan de jubilación a un IRA o un nuevo plan patrocinado por el empleador en lugar de tomar una distribución global. Sin embargo, para los participantes que tienen grandes cantidades de acciones de la empresa apreciada, puede ser más beneficioso para tomar una distribución global de las acciones de la empresa, ya que les permite pagar impuestos ahora a una tasa más baja. Consulte a su asesor fiscal para obtener más información. Un individuo posee 1.000 acciones de la empresa con un valor de mercado justo actual de 200.000. Un individuo pagó 40 por acción por un costo de 40,000. Una apreciación individual no realizada es de 160.000 (200.000 40.000). Si un individuo adopta una estrategia de NUA y toma una distribución de la suma global de la acción del patrón, él debe impuesto sobre la renta en los 40.000. Suponiendo que el participante es mayor de 59 años y en el tercer nivel de impuesto sobre la renta federal más alto (28), su pasivo por impuestos federales sería 11.200 (28 veces 40.000) en el año en que la acción se distribuye en especie del plan. Si él o ella fuera a liquidar inmediatamente las acciones, y asumiendo que no hubo más aumentos o disminuciones en el valor de la acción, entonces el impuesto sobre la renta federal debido a la NUA sería 24,000 (160,000 x 15). No habría penalidad de 10 en esta NUA, independientemente de la edad de los participantes. Si el individuo eligió liquidar la acción en el plan y tomar una distribución en efectivo, o rodar ese stock a un IRA de Rollover y luego retirar el saldo completo en efectivo, el valor de mercado total de la acción sería gravado a nivel federal al La tasa ordinaria del impuesto sobre la renta. En este ejemplo, estaban asumiendo una tasa federal de impuestos federales sobre 200.000, por una fuerte factura de 56.000. (Tenga en cuenta que esos impuestos podrían ir más altos dependiendo de su nivel de impuesto sobre la renta federal y cualquier penalidad de retiro anticipado aplicable.) Para calificar para NUA, debe cumplir con todos los criterios enumerados a continuación: Debe distribuir todo su saldo en Su plan dentro de un año fiscal (aunque usted no tiene que tomar todas las distribuciones al mismo tiempo). Debe distribuir todos los activos de todos los planes calificados que mantiene con el empleador, incluso si sólo uno tiene acciones de la empresa. Usted debe tomar la distribución de acciones de la empresa como acciones reales. No puede convertirlos en efectivo antes de la distribución. No todas las compañías permiten distribuciones inkind, así que asegúrese de comprobar si es una opción en su plan. Usted debe experimentar uno de los siguientes: Separación del servicio de la compañía cuyo plan tiene la acción (excepto en el caso de los trabajadores autónomos) Alcance de la edad 59 Invalidez total (para los trabajadores autónomos solamente) Muerte Por supuesto, hay un Número de otros factores a considerar antes de decidir usar el tratamiento NUA, como su situación general de ganancias de capital, su plan de sucesión y donaciones caritativas, antes de tomar cualquier curso de acción. Un consejero fiscal y financiero puede ayudarlo a determinar si la regla NUA se aplica a sus circunstancias individuales y, en caso afirmativo, cómo implementarlo mejor. Nota: En este ejemplo se utiliza la tasa impositiva vigente y está sujeta a cambios.